Comment utiliser sa caisse de pension (LPP) pour financer sa start-up : quelles sont les étapes à suivre ?

Jeu, 02.11.2023, 20:00

Si vous envisagez de lancer votre entreprise, vous aurez probablement besoin de financements pour couvrir les coûts liés à la communication, au marketing, à l'achat de matériel et à la location de locaux. Vous pouvez décider de retirer votre LPP (le deuxième pilier de la prévoyance professionnelle) pour constituer votre apport. Découvrez dans ce guide comment cela fonctionne, les formes juridiques éligibles, et les conditions à remplir pour cette opération de financement de start-up.

Que couvre la LPP dans le système de prévoyance suisse ?
La LPP, ou prévoyance professionnelle en Suisse, constitue le 2ème pilier du système de prévoyance, complétant l'AVS/AI. Les cotisations proviennent de l'employeur et de l'employé, couvrant la retraite, l'invalidité, et le décès. Les deux premiers piliers du système couvrent environ 60% du dernier salaire à la retraite, donc la prévoyance privée (3ème pilier) est recommandée. La LPP vise à maintenir le niveau de vie à la retraite, en cas d'invalidité, et à garantir la sécurité financière des proches en cas de décès. Toute personne en activité est couverte à partir de 17 ans contre l'invalidité et le décès, avec des prestations de vieillesse à partir de 24 ans jusqu'à la retraite.
 
Cadrer son projet avant de retirer sa LPP
Il est possible de retirer votre 2e pilier pour financer le démarrage de votre entreprise, mais il est important de prendre en compte que vous utilisez ainsi vos futurs revenus à la retraite. Par conséquent, il est crucial que votre projet soit bien réfléchi, sensé et prometteur. Avant de prendre une décision, il est essentiel d'établir un business plan minutieux et de bien cadrer votre projet. Il est important d'analyser l'impact sur votre situation à la retraite. Si tous les signaux sont positifs, vous pouvez retirer votre LPP et donner toutes les chances de succès à votre entreprise grâce à des investissements qui stimulent sa croissance. Vous pouvez prélever la totalité du capital de prévoyance ou une partie seulement, en fonction de vos besoins et du type d'activité que vous envisagez. Cependant, il est essentiel d'évaluer correctement les besoins avant de retirer votre LPP, car un seul retrait est autorisé. Si vous retirez votre LPP pour créer votre entreprise, vous perdez également l'assurance contre les risques de décès et d'invalidité. Pour combler ces lacunes, il est possible de souscrire une assurance-vie ou de compléter le 3ème pilier bancaire avec une assurance risque décès.
 
Pour retirer votre 2ème pilier, vous devez remplir certaines conditions avec diligence et habileté.
Pour retirer votre LPP, vous devez prouver que vous n'êtes plus employé et que vos revenus salariés annuels ne dépassent pas 21 330 CHF. Vous devez également obtenir le statut d'indépendant en fournissant des preuves à l'AVS ou à la SUVA. L'inscription au Registre du commerce ne suffit pas toujours. Enfin, optez pour une forme juridique adéquate, comme une raison individuelle ou une société en nom collectif. Pour résumer, le retrait de la LPP exige de remplir ces conditions sérieusement, mais gardez votre sens de l'humour !
 
Quelques autres conditions à remplir pour retirer votre LPP
Pour toucher à votre argent de LPP, vous devez faire face à d'autres conditions. Si vous avez un mariage ou une union enregistrée, vous devez obtenir un accord écrit de votre partenaire ou conjoint pour mener cette opération. De plus, si vous avez acheté des années de cotisation LPP au cours des trois dernières années, vous ne pourrez pas retirer votre deuxième pilier.
 
Soyez au courant lorsque vous voulez retirer votre LPP
Lorsque vous retirez votre capital de prévoyance, le fisc le considère comme un revenu, donc vous serez imposé à un taux variable selon le canton où vous avez établi votre entreprise, peu importe le revenu imposable. Cependant, si vous ne réinvestissez pas cette somme dans votre entreprise, elle sera considérée comme faisant partie de votre patrimoine personnel et sera imposée comme telle chaque année. De plus, méfiez-vous des dettes impayées. Le montant retiré est considéré comme faisant partie de votre fortune, ce qui signifie qu'il peut être saisi pour rembourser une dette impayée. Vous pouvez investir cette somme à votre guise et, selon votre stratégie, l'utiliser comme capital de départ pour votre nouvelle entreprise ou comme salaire mensuel.
 
Engager un professionnel pour retirer votre LPP
Pour retirer votre LPP en tant qu'indépendant, il est essentiel de répondre aux critères de l'AVS et de la SUVA, ce que nous chez IFJ comprenons bien. Nous vous accompagnons dans la création de votre entreprise pour faciliter le processus. Les formalités administratives peuvent être fastidieuses et chronophages, c'est pourquoi faire appel à des professionnels qualifiés comme IFJ est judicieux.